O índice de inadimplência indica a proporção de pagamentos não realizados em relação ao total de vendas em um determinado período.
Ele é um termômetro importante, pois indica o risco financeiro que o negócio corre devido a clientes que não pagam em dia. Quando esse índice está alto, é um sinal de alerta para a empresa ajustar suas estratégias de cobrança e rever suas políticas de crédito.
Quer aprender a calcular? Vamos explicar o processo e mostrar como reduzir esse número. Também vamos trazer um panorama da inadimplência no Brasil e dicas para sua empresa controlar a inadimplência. Continue lendo e saiba tudo sobre o assunto!
O que é o índice de inadimplência?
O índice de inadimplência é a porcentagem de pagamentos atrasados em relação ao total de vendas de uma empresa em um determinado período. Ele mostra o quanto os clientes estão deixando de pagar no prazo. Quanto maior o índice, maior a inadimplência.
Esse indicador é importante para os empreendedores, pois ajuda a ver se as estratégias de cobrança estão funcionando ou se precisam ser ajustadas. Também pode mostrar que é hora de revisar as condições de crédito.
Como calcular o índice de inadimplência da empresa?
Para calcular o índice de inadimplência, defina o período de análise e identifique todas as dívidas que completaram 90 dias de atraso durante esse período. Depois, divida o total em atraso pelo valor esperado três meses antes e multiplique por 100.
Assim, você terá a porcentagem de inadimplência da empresa.
A regra é: índice de inadimplência = (total de dívidas em atraso ÷ total previsto para recebimento) x 100
Para ilustrar, imagine uma clínica odontológica que quer calcular o índice de inadimplentes de agosto. Nesse caso, considere as faturas de maio.
Suponha que o total em atraso referente a maio seja de R$ 2.500, e o faturamento desse mês tenha sido de R$ 50 mil. Dividindo o valor em atraso pelo faturamento e multiplicando por 100, o índice chega a 5%.
O que considerar ao calcular o índice de inadimplência?
Para calcular o índice de inadimplência, o primeiro passo é identificar quem são os devedores e analisar o volume das dívidas, além do tempo de atraso de cada uma. Prazo de vencimento e tipo de crédito concedido também influenciam o cálculo.
Esses dados são essenciais para entender a extensão do problema e decidir quais ações tomar.
Qual o nível aceitável de inadimplência?
O índice de inadimplência aceitável é, em média, 5% para dívidas em atraso há mais de 90 dias, segundo o Sistema Financeiro Nacional (SFN) e o Banco Central. Essa taxa serve como referência para o mercado de crédito, mas não se aplica a todos os setores.
Cada empresa precisa definir seu próprio limite de inadimplência, considerando o impacto no fluxo de caixa. Quando esse índice ultrapassa o suportável, o negócio pode enfrentar dificuldades para honrar compromissos com fornecedores e colaboradores.
Como controlar o índice de inadimplência na sua empresa
Práticas para controlar o índice de inadimplência na sua empresa:
- Estabeleça políticas de crédito bem estruturadas
Definir uma política de crédito bem estruturada é o ponto de partida. Essa política deve considerar os riscos associados ao cliente com base nos 5 Cs:
- Caráter: o comprometimento do cliente com o acordo firmado;
- Capacidade: o potencial de pagamento;
- Capital: a situação financeira do consumidor;
- Condições: o cenário econômico atual;
- Colateral: o comprometimento do cliente com suas obrigações financeiras.
Além disso, vale observar as práticas da concorrência para identificar o que funciona e o que pode servir de referência na formulação de uma política própria.
- Mantenha um cadastro atualizado dos clientes
Um cadastro atualizado permite acompanhar o histórico de pagamentos e a jornada de compra de cada cliente.
Essas informações são fundamentais para identificar quem está inadimplente e agir no momento certo. Esse hábito também favorece o pós-venda e ajuda a captar novos dados.
- Realize análises frequentes dos clientes inadimplentes
Avaliar o histórico financeiro dos clientes e entender o perfil de cada um auxilia na previsão de riscos de inadimplência. Quando você conhece seu cliente, fica mais fácil oferecer condições de pagamento que se encaixem na realidade dele.
- Desenvolva um plano de cobranças
Embora possa ser desconfortável, é necessário entender como cobrar cliente para minimizar perdas financeiras. Considere a abordagem extrajudicial como primeira tentativa, usando contatos por telefone, WhatsApp e e-mails.
Caso essa estratégia não resolva, é possível recorrer a cobranças judiciais, sempre com cautela e como último recurso.
Antes de tomar medidas drásticas, experimente o OK Cobrança! Com esse recurso, você consegue monitorar os títulos a receber e até realizar a negativação diretamente pelo sistema. A automação também permite o envio de notificações por e-mail e SMS.
- Analise o perfil de risco antes de conceder crédito
Analisar o perfil de risco dos clientes antes de liberar crédito é uma prática indispensável. Nesse momento, você deve verificar dados como renda, histórico de pagamentos e dívidas atuais.
Com essa análise, a empresa pode ajustar as ofertas de crédito e definir condições que minimizem os riscos.
Portanto, a junção de todas as práticas que citamos aqui possibilita ter uma visão mais estratégica sobre o índice de inadimplência.
A seguir, falaremos sobre o cenário da inadimplência no Brasil em 2024. Continue com a gente!
O índice de inadimplência no Brasil em 2024
A taxa de inadimplência no Brasil em 2024 atingiu patamares preocupantes. Esses índices são consequências de um ciclo prolongado de juros altos.
Com a taxa Selic em alta desde dezembro de 2021 e seu gradual afrouxamento iniciado em setembro do ano passado, a redução de juros ainda não chegou ao consumidor. O resultado? Mais de 70 milhões de brasileiros inadimplentes.
Esse cenário se estende também ao ambiente corporativo. O risco de calote nas empresas brasileiras alcançou um novo recorde. A análise da FTI Consulting revelou uma probabilidade média de 6,27% de inadimplência entre as 34 empresas avaliadas.
Para comparação, durante a pandemia, esse índice era de 4,58%, e no ano passado, chegou a recuar para apenas 1,77%.
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Conclusão
Como vimos, o índice de inadimplência representa a porcentagem de dívidas em atraso. Essa métrica pode indicar a necessidade de ajustes nas estratégias de cobrança e concessão de crédito.
Você também viu que manter o índice controlado evita que o fluxo de caixa seja comprometido. Dessa forma, a empresa consegue cumprir suas obrigações e se sustentar em momentos de incerteza econômica.
Para calcular o índice, é bem simples! Basta definir um período de análise, considerar o montante em atraso e o valor que deveria ter sido recebido.
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